Saldos e movimentos
Quanto há de cada produto em cada depósito — o reservado, o disponível, o custo médio, de quem é a mercadoria — e o razão com cada entrada e saída.
Saldos
A tela Saldos tem uma linha por produto e depósito — e por lote ou série, quando o produto rastreia —, com:
- Quantidade — o que há.
- Reservado — o que já está prometido: o pedido aprovado cuja operação reserva estoque, e a NF-e que está indo à SEFAZ.
- Disponível — a quantidade menos o reservado: o que uma venda nova pode levar.
- Custo médio e Valor — o custo de cada unidade e o do saldo. O custo médio é da empresa, e não do depósito: o mesmo produto tem o mesmo custo em todos os depósitos dela.
- Posse — de quem é a mercadoria e onde ela está: Nosso, no depósito; Nosso, com terceiro, com o Parceiro que está com ela; ou De terceiro, conosco — o aparelho do cliente em conserto, a mercadoria que um fornecedor deixou em consignação. O de terceiro não tem custo: ele não é da empresa (veja Conserto e consignação).
Incluir as empresas abaixo junta na mesma lista os saldos das filiais.
Movimentos
A tela Movimentos é o razão do estoque: cada entrada e cada saída, na ordem em que aconteceram, com o Efeito, a Natureza, o Documento que a fez, o CFOP, a Quantidade, o Custo, e o Saldo e o Valor do saldo logo depois dela.
O razão não se apaga nem se edita. Cancelar uma nota não tira a linha dela: o cancelamento lança outra, de Estorno, que a desfaz.
A Natureza diz o que fez o movimento:
- Documento — uma nota: a compra recebida, a venda efetivada, a devolução, a transferência.
- Implantação — o saldo de partida.
- Inventário — a sobra e a falta acertadas pelo inventário.
- Perda — a perda, ou a falta do inventário com motivo de perda.
- Estorno — o que desfaz uma nota cancelada.
- Ajuste de custo — o acerto do custo quando uma entrada encontra o saldo negativo.
O Efeito é Entrada, Saída, um dos quatro da mercadoria de terceiros (Remessa a terceiro, Retorno de terceiro, Recebido de terceiro, Devolvido a terceiro), ou Custo — o frete de um CT-e que entra no custo da mercadoria que ele transportou, sem mexer na quantidade.
O custo médio
Cada entrada refaz o custo médio do produto na empresa, e cada saída sai pelo médio do momento. São dois custos:
- Custo — o contábil: o valor da nota sem os impostos que a empresa recupera. O que se recupera depende do regime — o ICMS do regime normal, o IPI da indústria e da importação, o PIS e a COFINS de crédito e, de 2027 em diante, o IBS e a CBS —, e por isso a compra não se recebe sem a linha do regime do mês, na aba Regime do Perfil fiscal.
- Custo fiscal — com todos os impostos.
O frete do CT-e entra no custo da mercadoria que ele transportou, repartido pelo valor de cada linha, quando a última nota dele é recebida. A bonificação entra com custo zero.
Quando uma entrada encontra o saldo negativo, o custo médio recomeça no custo dela, e a diferença vira uma linha de Ajuste de custo.
O que a nota recusa
| A tela diz | O que fazer |
|---|---|
| "… — …: o depósito … tem … disponíveis, e a nota pede …. Lance a entrada que falta antes, ou marque o depósito para aceitar saldo negativo." | Receba a compra que falta, ou marque Aceita saldo negativo no depósito. |
| "Cancelar tiraria … de … do depósito …, que só tem … disponíveis: o que entrou por esta nota já saiu ou está reservado." | O que a compra trouxe já foi vendido: o cancelamento deixaria o saldo negativo. |
| "… não tem regime tributário para …: lance-o no Perfil fiscal dela, na aba Regime. …" | Lance a linha do regime do mês. |
| "O estoque desta empresa ainda não está ligado: o depósito da linha vale depois da implantação aprovada." | Aprove a implantação. |
Implantação
O saldo de partida do estoque de cada empresa — o modelo em planilha, as quantidades e os custos, os lotes, e a aprovação que liga o estoque.
Lotes e séries
O lote com a validade e o número de série de cada aparelho — da entrada pelo papel do fornecedor à saída pelo vencimento, o lote bloqueado, e o que vai na NF-e.