Contabilização

A contabilização diz em que conta do plano de contas cada coisa cai: o banco, a categoria Aluguel, os clientes, o ICMS a recolher, a mercadoria para revenda, a venda. É dela que a contabilidade vai tirar os lançamentos da venda, da compra, da baixa e do custo, sem o contador redigitar nada.

Cada empresa tem a sua, como o plano: escolha a matriz no seletor de empresa, à esquerda da faixa da tela. A categoria e a operação são do grupo inteiro, mas o plano é de cada CNPJ, e a conta da categoria Aluguel numa matriz pode ser outra na matriz vizinha.

As abasCopiar o link da seção

O número ao lado do nome da aba é quantas contas ainda faltam nela, e Só as sem conta mostra só essas.

Clientes e fornecedores têm uma conta só. O CNPJ ou o CPF de cada um vai no lançamento: se o escritório trabalha com uma conta por cliente, o sistema dele a cria quando importa.

Escolher a contaCopiar o link da seção

Clique na célula e digite a conta: a classificação (1.1.1.01.0002), o código reduzido (2) ou parte do nome (bancos). Enter grava na hora. Se o nome casar com mais de uma conta, a frase mostra uma delas e pede a classificação ou o código. Apagar o texto e gravar tira a conta da regra.

Confira a conta que entrou: a célula a mostra assim que grava. Parte do nome acha a única conta que tem aquele trecho, e ela pode não ser a que você pensou — outras despesas, no plano modelo, é Outras despesas antecipadas, do ativo.

A conta tem de ser analítica, ativa e da natureza que a regra pede: o banco é do ativo, o ICMS a recolher é do passivo, e a receita e o custo são de resultado. A categoria aceita qualquer natureza — o aporte cai no patrimônio líquido, e a retirada pode ser lucros a distribuir ou pró-labore.

A célula com o traço não existe. O IBS e a CBS não têm conta sobre a receita, porque não entram na receita (a reforma tributária os põe por fora). A ST só se recolhe.

Preencher pelo modeloCopiar o link da seção

Se o plano veio de Usar o modelo, o Preencher pelo modelo, na barra, põe nas regras vazias a conta do modelo: o banco em Bancos conta movimento, Juros pagos em Juros e multas de mora, o ICMS em ICMS a recolher. Use-o depois de usar o modelo. Ele só põe a conta quando o plano da empresa tem a do modelo, com a mesma classificação e o mesmo nome, e nunca troca a regra que já tem conta. As categorias e as operações que você criou ficam para você.

A aba LotesCopiar o link da seção

A aba Lotes decide o que a contabilidade lança aqui, e em que lote. É a escolha do escritório: o que ele já lança no sistema dele fica desligado aqui, para não entrar duas vezes.

Usar o padrão, na barra, cria seis lotes — 1 Vendas, 2 Compras, 3 Estoque, 4 Financeiro, 5 Impostos e 6 Manual — e liga todas as origens, cada uma no lote dela, com a NFC-e somada por dia. Ele não mexe no lote nem na origem que você já escolheu. Use-o primeiro, e desligue depois o que o escritório lança lá.

Os lotes. O Código tem de um a seis dígitos, e os zeros à esquerda contam: 001 e 1 são lotes diferentes, como no sistema do escritório. A Numeração é o número que o lote leva em cada mês fechado:

• Fixa — o código: o lote leva sempre o código dele;
• Sequencial: digite o primeiro número em A partir de — 000245, por exemplo —, e cada mês fechado leva o seguinte, 000245, 000246, com os mesmos zeros. Apagar o A partir de volta o lote à numeração fixa.

Novo lote cria um lote com o código e o nome. Desligar Ativo tira o lote das escolhas, depois que nenhuma origem aponta para ele.

O que se contabiliza. Cada origem — a venda, a NFC-e, a compra, as devoluções, o custo da venda, a remessa, a perda, os títulos, o recebimento, o pagamento, a transferência, o adiantamento, a renegociação e o DAS — tem a chave Contabiliza e o Lote. A NFC-e tem também a Forma: Cupom a cupom ou Somada por dia. O lançamento à mão sempre se contabiliza: dele, escolha só o lote.

Mudar a escolha vale para o mês aberto, quando ele se gera de novo, e não mexe no mês fechado. Desligar uma origem tira os lançamentos dela daqui, e o balancete avisa que não é o da empresa inteira.

Antes de gerarCopiar o link da seção

As categorias que vêm com o sistema precisam de conta. O recebimento com juros lança na conta da categoria Juros recebidos; o pagamento com juros, na de Juros pagos; o desconto dado, na de Descontos concedidos; e o desconto recebido, na de Descontos obtidos. Sem a conta, a baixa vira pendência. Preencher pelo modelo as preenche.

As contas dos adiantamentos, na aba Clientes e fornecedores, recebem o adiantamento recebido do cliente (um passivo) e o pago ao fornecedor (um ativo). A aplicação do adiantamento num título baixa o título contra elas.

O título do DAS é um título a pagar, e a categoria dele tem de apontar para o Simples a recolher. O título quita o imposto; quem o põe no resultado é o DAS do mês, que o fechamento lança pela apuração do Simples. Apontada para uma despesa, a categoria põe o DAS duas vezes no resultado.

O retido na baixa vai para a conta retido a compensar do tributo, na aba Tributos, pela abertura do documento de onde o título veio. O título avulso não tem essa abertura: a baixa dele com valor retido vira pendência, para lançar à mão.

A receita de cada operação de venda, na aba Receitas: a venda de uma operação sem conta vira pendência. Preencher pelo modelo dá a conta às operações que já existem; a operação criada depois dele fica sem, e a primeira venda dela avisa.

O estoque, o custo e a perda de cada tipo do item, na aba Estoque e custo: a conta sai do tipo do item do cadastro do produto. O produto sem tipo vira pendência, e o tipo errado lança na conta errada — confira o tipo das mercadorias, do material de uso e consumo e do ativo.

Em poder de terceiros não recebe lançamento sozinho: a remessa ao conserto e em consignação não muda o valor do estoque, e o consignado vendido sai do estoque da empresa. A conta fica na aba para quem quiser segregar a mão.

O FCP-ST não tem conta no modelo: a primeira venda com ele vira pendência até a aba Tributos dar a conta.

Mudar uma regra refaz os meses abertos. A próxima geração depois de uma mudança aqui lê os meses abertos inteiros, e não só o que mudou; o mês fechado fica como está.

O IBS e a CBS de 2026Copiar o link da seção

Em 2026 a norma deixa a empresa lançar o IBS e a CBS no balanço ou só informar em nota explicativa, desde que mantenha a escolha. A escolha fica na aba Tributos, e começa em Só em nota explicativa. Quem decide é o contador. No balanço, a venda lança o IBS e a CBS destacados a recuperar — o que se compensa com o PIS e a COFINS no ano de teste — contra a recolher; em nota explicativa, nada. De 2027 em diante eles somam no total da nota e vão a recolher, como o IPI.

A conta usada não sai do planoCopiar o link da seção

A conta que está numa regra não se exclui, não se inativa e não vira sintética no plano de contas: troque-a aqui antes. Sem isso, a regra ficaria apontando para uma conta que não recebe lançamento, e o erro só apareceria no lançamento.

O que a tela recusaCopiar o link da seção