Visão do mês
O retrato de um mês do Simples Nacional — o DAS estimado, a receita, a faixa, as pendências, a conta do DAS linha a linha e a janela dos doze meses.
A Visão do mês é a página de conferir o mês do Simples Nacional antes de fechá-lo. Ela é da pessoa jurídica — a matriz com as filiais —, e a empresa se escolhe no alto da tela; as setas ao lado do mês andam de um mês para outro.
O alto da página
- DAS estimado — o que a apuração calculou, e o vencimento da guia (o dia 20 do mês seguinte, ou o dia útil depois dele).
- DAS declarado — o que a empresa declarou no PGDAS-D. Ele se digita depois de fechar o mês.
- Receita do mês — a do mercado interno e a da exportação.
- RBT12 — a receita dos doze meses anteriores, que dá a faixa e a alíquota efetiva de cada anexo.
A situação do mês — Aberta, Fechada ou Desatualizada — fica ao lado do mês, com a hora do último cálculo.
As pendências
A faixa âmbar diz quantas pendências impedem fechar o mês, e mostra a primeira: a nota que saiu com o ICMS do regime normal num mês do Simples, a receita de um mês que não se sabe, a configuração que falta. Ver pendências abre a lista. Mês com pendência não fecha.
A conta do DAS
A tabela A conta do DAS — as linhas do PGDAS-D é o que vai ao PGDAS-D: uma linha por estabelecimento, mercado, anexo e tributação, com a Base, a Efetiva (%) e o valor de cada tributo — IRPJ, CSLL, COFINS, PIS, CPP, ICMS, IPI e, de 2027 em diante, a CBS e o IBS. O traço diz que o tributo não se cobra naquela linha — o ICMS da mercadoria com ST, por exemplo, já foi recolhido por substituição —, e o ponto, que o anexo não tem aquele tributo, como o IPI no Anexo I.
A janela do RBT12 e o regime
À direita, A janela do RBT12: a receita de cada um dos doze meses, separando a declarada, a das notas e a exportação. Clicar numa coluna leva a Visão àquele mês; o ícone ao lado do título mostra a mesma janela em tabela. Embaixo, O regime do mês, com o atalho Perfil fiscal → Regime, e Os meses do ano, cada um com a situação e o DAS.
Os botões
- Calcular — refaz o mês agora. O aviso fica girando até a apuração terminar, e o sino avisa quando terminou.
- Abrir a apuração — abre a ficha do mês em Apurações do Simples, onde ele se fecha.
O mês sem apuração diz por quê: a empresa não estava no Simples, falta a linha do regime, ou o mês é de antes da Apuração do Simples desde do Perfil fiscal.
O fim do mês
O que a Azurita apura sozinha a cada mês — o DAS do Simples Nacional e o pacote do contador — e o que fica com a empresa conferir, fechar e declarar.
Apurações do Simples
Um mês do Simples Nacional por linha — calcular, fechar, informar o declarado, reabrir, os ajustes do PGDAS-D, o DARF do concentrado e a conferência do crédito.